자녀 명의 주식 계좌, 절세 전략으로 활용하는 법

자녀에게 주식을 증여하면 절세가 된다고요? 그게 정말일까요?

며칠 전, 친구가 "자녀 명의로 주식 계좌를 만들면 세금을 줄일 수 있다"는 얘기를 하더라고요.

처음엔 반신반의했죠. 근데 요즘 부모들 사이에서 실제로 그렇게 한다는 이야기를 여기저기서 듣게 됐어요.

자녀가 어릴 때부터 주식 계좌를 개설해서 자산을 증여하고, 세금 부담도 줄인다는 건데요.

솔직히 말하면, 저도 궁금하더라고요. 진짜 효과가 있는지, 어떻게 해야 합법적으로 혜택을 볼 수 있는지요.

그래서 이번 글에서는 자녀 명의 주식 계좌의 절세 효과와 활용 방법에 대해 제대로 파헤쳐보려 합니다.

목차

증여세 비과세 한도 이해하기 투자 수익의 절세 효과는? 자녀 명의 계좌 개설 방법 2025년 세법 전문가가 말하는 실전 팁 장기 절세를 위한 연금저축 활용

증여세 비과세 한도 이해하기

자녀에게 증여하는 주식의 경우, 일정 금액까지는 증여세를 내지 않아도 됩니다.

미성년 자녀는 10년간 최대 2,000만원까지, 성년 자녀는 10년간 5,000만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요.

이를 활용하면 자녀가 어릴 때부터 꾸준히 자산을 이전해 줄 수 있는 거죠.

예를 들어, 아이가 태어나자마자 2,000만원을 증여하고, 10년 후에 또 2,000만원을 추가로 증여하면,

총 4,000만원을 세금 없이 이전할 수 있어요. 이건 정말 강력한 절세 수단이죠.

투자 수익의 절세 효과는?

주식 자체를 증여할 땐 증여세가 부과되지만, 그 주식에서 발생하는 배당금이나 매각차익은 자녀의 소득으로 간주되어 추가 증여세는 발생하지 않아요.

단, 배당금은 15.4%의 배당소득세가 원천징수됩니다.

이건 세금이 아예 없다는 의미는 아니지만, 투자 수익에 대한 과세는 증여세와는 별개라는 점이 핵심이에요.

항목	세금 적용 여부
주식 매입 시 원금	증여세 과세 대상
배당 수익	15.4% 배당소득세 원천징수
주식 매각 차익	과세 없음 (단기 매도는 유의)

자녀 명의 계좌 개설 방법

자녀 명의의 주식 계좌를 개설하려면 일반적인 비대면 계좌 개설 절차에 몇 가지 서류만 더 챙기면 됩니다.

정부24에서 서류를 뽑아 준비하면 생각보다 간단해요.

• 부모 신분증
• 가족관계증명서
• 기본증명서 (최근 3개월 이내)
• 미성년자 명의로 개설 가능한 증권사 선택 (예: 미래에셋, KB증권 등)

정부 24 바로가기

2025년 세법

주식을 증여한 뒤 1년 내에 매도하면 ‘이월과세’ 규정이 적용됩니다.

이게 무슨 말이냐고요? 예전엔 증여한 주식을 자녀가 곧바로 팔아도, 매도 시점의 시세로 양도차익을 계산했어요.

그런데 이제는 증여자가 갖고 있던 원가 기준으로 과세하게 됩니다.

즉, 세금 줄이려고 단기 매도 전략을 쓸 수 없게 됐다는 이야기죠.

전문가가 말하는 실전 팁

자녀 명의 계좌 운용에서 가장 중요한 건 목적 자금을 분리하는 것!

절세 효과를 제대로 누리기 위해선 증여 자산과 일상 용돈을 섞으면 안 된다고 해요.

또한 증여세는 무조건 신고해야 하며, 공제 한도를 넘지 않았더라도

국세청 눈치를 보지 않으려면 신고하는 게 안전하다는 조언도 많죠.

전문가 조언	이유
소비자금과 투자자금은 계좌 분리	세무 추적이 복잡해지기 때문
증여세 신고는 반드시 진행	공제 대상이어도 향후 리스크 방지
주식 현물 증여는 시가 기준으로 신고	2개월 평균 시세 기준

장기 절세를 위한 연금저축 활용

단기 투자보다는 장기 절세 전략으로 연금저축계좌 활용도 눈여겨볼 필요가 있어요.

특히 자녀가 성인이 된 후에는 소득공제를 받을 수 있기 때문에 지금부터 꾸준히 납입하는 게 좋아요.

• 수익에 대한 과세 이연 가능
• 복리 효과로 자산 증식 가능
• 연금 수령 시 낮은 세율 적용 (3.3~5.5%)

FAQ

Q 자녀 명의 계좌로 주식을 사면 부모가 세금 내야 하나요?

아니요, 자녀에게 자산을 증여한 후 적법하게 증여세를 신고했다면, 이후 발생하는 수익에 대해서는 부모가 별도로 세금을 내지 않아도 됩니다.

Q 자녀 명의 계좌에서 주식 매도하면 자녀가 세금 내나요?

네, 자녀 명의로 매도한 경우 자녀가 납세의무자가 됩니다. 다만, 해외주식의 경우에는 250만원 초과 차익에 대해서만 양도소득세가 발생합니다.

Q 배당소득이 많으면 종합소득세도 신고해야 하나요?

네, 자녀 명의로 받은 배당금이 연 2,000만원을 초과하면 다른 소득과 합산해 종합소득세 신고 대상이 됩니다.

Q 미성년 자녀도 연금저축계좌 개설이 가능한가요?

네, 가능합니다. 다만 세액공제는 소득이 있는 성인이 된 후에 받을 수 있으며, 복리 효과와 과세 이연 혜택을 고려해 미리 준비하는 것이 좋습니다.

Q 증여한 주식은 언제까지 보유해야 절세에 유리한가요?

2025년부터는 증여 후 1년 내 매도 시 불이익이 있기 때문에 최소 1년 이상 보유하는 것이 유리합니다. 장기 보유 전략이 절세에 더 효과적이에요.

Q 계좌에 입금된 현금도 세금 대상인가요?

네, 현금을 입금한 경우에도 증여로 간주되며 증여세 과세 대상이 됩니다. 금액이 공제 한도를 넘지 않더라도 신고는 필수입니다.

솔직히 처음엔 저도 "자녀 명의 계좌로 얼마나 절세가 되겠어?" 싶었어요.

하지만 자료를 찾고 사례를 살펴보다 보니 이게 단순한 투자가 아니라 제대로 된 전략이더라고요.

중요한 건 '세금 피하기'가 아니라 '합법적인 범위 내에서 혜택 누리기'라는 점이에요.

적절한 타이밍에, 명확한 목적을 갖고 접근하면 자녀의 미래 자산을 훨씬 건강하게 설계할 수 있어요.

오늘 정보가 여러분에게도 그런 계기를 만들어주었길 바랍니다.

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