2025 국내 주식 세금 총정리 매도 수익, 배당금, 매매 차익, 거래세 완벽 이해

"2025년부터 주식 세금이 확 달라졌다는 거, 알고 계셨나요? 거래세 인하부터 금투세 폐지까지, 투자자라면 꼭 알아야 할 핵심만 모았습니다!"

2025년부터 국내 주식 관련 세금이 대폭 개편되면서, 특히 개인 투자자분들에게는 좋은 소식이 많습니다.

거래 비용이 줄어들고, 금투세도 폐지되고... 하지만요, 달라진 규정을 제대로 모르고 있다가는 오히려 손해를 볼 수도 있어요.

그래서 오늘은 매도 수익, 배당금, 매매 차익, 거래세까지! 투자자라면 꼭 알아야 할 세금 정보를 한눈에 보기 쉽게 정리해드릴게요.

목차

2025년 주식 세금 변화 한눈에 보기 증권거래세 인하 내용 정리 금융투자소득세 폐지, 무엇이 달라졌나 배당소득세, 여전히 주의해야 할 점 해외주식 양도소득세, 놓치지 말기 2025년 절세 전략 총정리

2025년 주식 세금 변화 한눈에 보기

2025년, 국내 주식 세금에 지각변동이 일어났어요.

가장 눈에 띄는 건 금융투자소득세(금투세)의 전면 폐지입니다.

그 대신 증권거래세가 소폭 인하되었죠.

가상자산 과세는 2년이나 유예되면서, 투자자 입장에서는 숨통이 좀 트였다고 할 수 있어요.

다만 배당소득세나 금융소득종합과세 기준은 그대로 유지되니, 이 부분은 여전히 신경 써야 합니다.

증권거래세 인하 내용 정리

2025년부터 증권거래세율이 기존 0.18%에서 0.15%로 인하되었습니다.

코스피, 코스닥 모두 적용 대상이며, 코넥스와 K-OTC는 별도로 0.10%, 0.15% 세율이 적용돼요.

비상장 주식 거래 시에는 0.35% 세율이 그대로 유지되구요.

구분	2024년 세율	2025년 세율
코스피·코스닥	0.18%	0.15%
코넥스	0.18%	0.10%
K-OTC	0.18%	0.15%
비상장·장외거래	0.35%	0.35%

금융투자소득세 폐지, 무엇이 달라졌나

금융투자소득세가 폐지되면서 개인 투자자들의 세금 부담이 크게 줄었습니다.

당초 2025년 시행 예정이었던 금투세는 국내 상장주식 매매차익에 대해 세금을 부과할 계획이었는데요,

이제는 기존처럼 소액주주는 양도차익에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다.

1. 금투세 도입 계획 완전 폐지
2. 국내 상장주식 양도차익 비과세 유지
3. 해외주식 및 파생상품 과세는 별도 유지
4. 소액 투자자 중심 세제 혜택 강화

배당소득세, 여전히 주의해야 할 점

국내 주식 배당금을 받을 때는 여전히 15.4%의 배당소득세가 자동으로 원천징수됩니다.

여기서 끝이 아니에요. 금융소득(이자+배당)이 연 2,000만원을 초과하면 추가로 종합소득세를 내야 할 수도 있습니다.

특히 배당금이 많은 투자자라면 종합과세 구간별 세율을 꼭 신경 써야 해요.

해외주식 양도소득세, 놓치지 말기

국내 주식과 달리 해외주식은 여전히 양도소득세 부과 대상입니다.

기본공제는 연간 250만원, 세율은 22%로 설정되어 있어요.

2025년부터는 주식 증여 후 1년 이내 매도할 경우에도 이월과세가 적용되니 주의해야 합니다.

항목	내용
기본공제	250만원
과세 세율	22% (지방소득세 포함)
신고 방법	매도한 다음 해 5월 종합소득세 신고
이월과세 적용	증여 후 1년 내 매도 시

2025년 절세 전략 총정리

세금은 결국, 알면 이길 수 있습니다. 2025년부터 바뀐 제도에 맞춰 절세 전략을 세워두는 게 정말 중요해요.

다음 팁들은 특히 기억해두세요!

• ISA 계좌로 배당소득세 200만원까지 비과세 혜택 받기
• 해외주식 매도 시 과세 시점 조정으로 절세
• 증여 후 1년 이상 보유 후 매도하여 이월과세 피하기
• 소액주주 지위 유지로 양도소득세 비과세 혜택 지속

FAQ

Q 2025년부터 국내 주식 매매에 세금이 부과되나요?

아니요, 소액주주는 여전히 국내 상장주식 매매 차익에 대해 세금을 내지 않습니다. 다만 매도할 때 증권거래세(0.15%)는 납부해야 해요.

Q 배당소득이 많으면 종합과세를 꼭 해야 하나요?

네, 금융소득(이자+배당)이 연 2,000만원을 초과하면 종합소득세 신고 대상이 됩니다. 이때 세율은 소득 구간에 따라 다르게 적용돼요.

Q 해외주식 수익은 언제 세금 신고해야 하나요?

해외주식 매도 수익은 매도한 다음 해 5월 종합소득세 신고 기간에 신고하고 납부해야 합니다. 기본공제 250만원 이후 금액에 대해 과세됩니다.

Q ISA 계좌로 절세할 수 있는 금액은 얼마인가요?

ISA 계좌를 활용하면 배당소득, 이자소득 등을 합산하여 최대 200만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 절세 전략으로 매우 유용합니다.

Q 증권거래세는 자동으로 납부되나요?

네, 주식 매도 시 증권사에서 매도대금에서 자동으로 증권거래세를 공제합니다. 별도로 납부할 필요는 없습니다.

Q 소액주주의 기준은 어떻게 되나요?

코스피 시장의 경우, 지분율 1% 미만 또는 보유금액 10억원 미만이면 소액주주로 분류됩니다. 소액주주는 양도소득세 비과세 혜택을 받을 수 있어요.

2025년은 국내 주식 투자자들에게 큰 변곡점이 될 것 같아요.

거래세는 줄고, 금투세는 없어지고... 덕분에 투자 환경이 훨씬 유리해졌습니다.

하지만 변하지 않은 것도 있어요. 배당소득세, 해외주식 과세처럼 여전히 주의해야 할 부분이 많죠.

오늘 정리한 내용이 여러분의 투자 계획에 조금이라도 도움이 됐으면 좋겠습니다.

앞으로도 똑똑한 투자, 현명한 절세를 위해 함께 고민해봐요.

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