자녀에게 주식 물려주는 법, 절세까지 가능한 이유

자산을 물려주고 싶지만 세금이 걱정이신가요? 요즘 부모님들이라면 꼭 알아야 할 절세 꿀팁이 있습니다!

요즘 제 주변에서도 “애들한테 주식 좀 물려주려고 하는데, 세금 때문에 고민돼”라는 말을 자주 듣습니다.

자녀에게 자산을 증여하는 건 단순히 돈을 주는 걸 넘어서, 미래를 함께 설계하는 일이기도 하니까요.

하지만 그만큼 세금 문제도 얽혀 있어서 쉽게 결정하기가 어렵습니다.

그래서 오늘은 2025년 현재 기준으로 자녀에게 주식을 물려줄 때 절세까지 가능한 실속 있는 전략들을 하나하나 알려드리려고 해요.

이미 실전에서 써먹고 있는 사례들도 함께 소개해드릴 테니, 끝까지 읽어보시면 분명 도움이 될 거예요!

목차

주식 증여의 기본 원칙 연간 증여공제 전략 주식 가치 평가 시점 활용법 월정액 분할 증여의 힘 여러 명에게 분산 증여하기 특례 증여 제도 총정리

주식 증여의 기본 원칙

자녀에게 주식을 물려줄 때 가장 먼저 고려해야 할 건 ‘증여세’입니다.

2025년 현재, 주식 증여에도 일반적인 증여세율이 적용되는데요.

과세표준이 1억 원 이하일 경우 10%, 1억 초과~5억 원 이하는 20%의 세율이 부과됩니다.

물론 이보다 더 높은 구간도 있죠. 따라서 단순히 자녀에게 자산을 넘긴다고 끝나는 게 아니라,

그 타이밍과 금액에 따라 세금 부담이 크게 달라질 수 있습니다.

그리고 오늘 소개할 다양한 절세 전략을 통해 그 부담을 똑똑하게 줄일 수 있습니다.

연간 증여공제 전략

알고 계셨나요? 매년 일정 금액은 세금 없이 자녀에게 증여할 수 있다는 사실.

바로 '연간 증여재산공제' 제도 덕분인데요.

미성년 자녀에게는 2천만 원, 성년 자녀에게는 5천만 원까지 비과세로 증여할 수 있습니다.

게다가 부모 두 사람이 각각 증여하면 최대 공제를 2배로 활용할 수 있죠.

대상	연간 증여공제 한도	10년간 최대 면세 한도
미성년 자녀 1명	2,000만원	2억원
성년 자녀 1명	5,000만원	5억원

이처럼 장기적인 계획을 통해 큰 금액도 세금 없이 물려줄 수 있다는 점, 정말 유용하죠? 실천만 잘하면 꽤 큰 효과를 볼 수 있습니다.

주식 가치 평가 시점 활용법

증여 시점에 따라 주식의 평가금액이 달라진다는 사실, 알고 계셨나요?

주가가 낮을 때 증여하면 동일한 수량의 주식을 더 적은 금액으로 평가받게 되어 증여세가 줄어듭니다.

아래 리스트는 시점별 전략을 요약한 내용입니다.

• 주가 상승이 예상될 때: 미리 증여하면 추후 주가 상승분에 대해서는 세금 없음
• 주가 하락이 예상될 때: 상속을 고려, 평가액이 줄어들어 상속세 절감 가능
• 평가 시점 전략: 증여 직전 급락한 시점 포착해 낮은 평가액으로 신고

월정액 분할 증여의 힘

한 번에 큰 금액을 증여하면 증여세가 확 튀는 경우가 많습니다.

그런데 그걸 매달 나눠서 조금씩 증여하면? 세금을 현저히 줄일 수 있어요.

예를 들어, 6,000만 원을 한 번에 증여하면 97만 원 정도의 세금이 발생하지만,

10년에 걸쳐 매달 50만 원씩 증여하면 약 26만 원만 부담하면 됩니다. 이건 거의 1/4 수준이죠.

또한 이 방식은 자녀의 금융 흐름을 안정적으로 형성하는 데도 도움이 됩니다.

꾸준히 일정 금액이 들어오면 자녀 입장에서도 그 돈을 단순한 '선물'이 아닌 ‘관리해야 할 자산’으로 인식하거든요.

여러 명에게 분산 증여하기

한 명에게 몰아서 주기보다는 나눠주는 게 훨씬 유리합니다.

자녀뿐 아니라 그 배우자나 손자녀까지 포함하면 더 큰 절세 효과를 누릴 수 있죠.

아래 예시를 보시면 차이가 확 느껴지실 거예요.

증여 방식	총 증여세	절감 효과
자녀 1인에게 전액 증여	2억 1,825만원	-
자녀+배우자 각 5억	1억 6,296만원	약 25% 절감
손자녀 포함 분산	1억 4,162만원	약 35% 절감

이 전략은 가족 전체의 세금 부담을 줄이면서 동시에 자산을 분산시키는 효과도 있어요. 증여 계획 짤 때 꼭 참고해보세요!

특례 증여 제도 총정리

2025년 현재, 다음과 같은 목적별 증여 특례 제도가 운영되고 있어요. 각각의 공제 조건을 충족하면 추가 면세 혜택을 받을 수 있죠.

• 주택 구입 자금: 만 18세 이상 자녀에게 5천만 원까지 추가 공제
• 결혼 자금: 동일하게 5천만 원까지 공제
• 교육비: 만 18세 미만에게 연 1,500만 원 공제
• 창업 자금: 최대 5억 원까지 공제 (조건 있음)

단, 이 특례들을 활용할 때는 반드시 용도에 대한 증빙을 준비해야 해요. 목적 외 사용 시 추징 위험이 있으니 유의하세요.

FAQ

Q 주식을 증여한 뒤 주가가 폭등했는데, 다시 세금 내야 하나요?

아니요. 증여 당시의 평가금액을 기준으로 세금이 결정되므로, 이후 주가 상승분에 대해서는 추가 증여세가 발생하지 않습니다. 이 점이 주식 증여의 가장 큰 절세 포인트입니다.

Q 증여 후 주가가 떨어졌다면 어떻게 해야 할까요?

이런 경우, 법정 신고기한 내(3개월 이내)라면 증여를 취소할 수 있습니다. 이후 주가가 더 낮아진 시점에 재증여하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

Q 미성년 자녀에게도 주식 증여가 가능한가요?

가능합니다. 다만 자녀가 미성년자일 경우 연간 2천만 원까지만 증여세 없이 증여할 수 있으며, 증여 목적이 명확해야 자금 출처로 인정받을 수 있습니다.

Q 증여 시 자녀 명의 계좌가 꼭 필요할까요?

네, 주식을 증여하려면 자녀 명의의 증권계좌가 필수입니다. 명의 이전과 증여세 신고를 위해서는 수증자 명의가 정확히 기록되어야 합니다.

Q 증여세 신고는 언제까지 해야 하나요?

증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 증여세 신고를 마쳐야 합니다. 기한 내 신고하지 않으면 가산세가 부과될 수 있으니 유의하세요.

Q 비상장주식도 증여할 수 있나요?

네, 가능합니다. 단, 비상장주식은 평가 방식이 복잡하므로 세무 전문가의 조력이 필요하며, 순자산가치 및 수익가치 등을 고려해 평가합니다.

오늘 소개한 전략들을 하나씩 실천해보면, 자녀에게 주식을 물려주는 일이 더 이상 부담스럽지 않다는 걸 느끼실 거예요.

그냥 주는 것이 아니라, 어떻게 주느냐가 관건입니다. 절세 효과는 물론이고, 자녀의 미래 자산 형성에도 큰 도움을 줄 수 있으니까요.

특히 장기적인 시각에서 계획을 세우고 전문가와 상의한다면, 더 큰 효과를 볼 수 있습니다.

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